주식과 채권 투자 시 알아야 할 세금 정리

투자를 시작하면 수익률만 신경 쓰기 쉬운데, 세금을 모르면 예상보다 수익이 적어서 당황할 수 있다. 특히 주식과 채권은 세금 체계가 다르기 때문에 미리 파악해두는 게 좋다.

증권거래세

주식을 매도할 때 자동으로 원천징수되는 세금이다. 매수할 때는 안 붙고, 팔 때만 부과된다.

코스피는 0.03%, 코스닥은 0.18%다. 증권사에서 알아서 떼가기 때문에 따로 신고할 필요는 없다.

재밌는 건 나라마다 다르다는 점이다. 미국, 독일, 일본은 증권거래세가 아예 없다. 중국과 홍콩은 0.1% 정도 부과한다. 해외 주식 투자할 때 참고하면 된다.

배당금을 받으면 세금을 내야 한다.

국내 주식 배당소득세는 14%에 지방세 1.4%가 더해져서 총 15.4% 다. 100만원 배당받으면 실제로는 84만 6천원만 들어온다는 뜻이다.

여기서 중요한 게 금융소득종합과세 다. 배당소득과 이자소득을 합친 금융소득이 연간 2천만원을 넘으면 다른 소득과 합산해서 누진세율이 적용된다. 배당을 많이 받는 사람은 세금 폭탄을 맞을 수 있으니 주의해야 한다.

주식을 팔아서 차익이 생겼을 때 내는 세금이다. 국내와 해외가 기준이 다르다.

현재 국내 상장주식은 대주주 (종목당 10억원 이상 보유)만 양도세 대상이다. 일반 개인투자자는 양도세가 없다.

금융투자소득세가 도입되면 상장주식 매매차익 5천만원까지는 비과세, 그 외 금융투자상품은 250만원까지 공제된다. 다만 시행 시기가 계속 미뤄지고 있으니 최신 정보를 확인하는 게 좋다.

해외 주식은 이야기가 다르다. 1월 1일부터 12월 31일까지 손익을 통산 해서 순이익이 250만원을 넘으면 양도세를 내야 한다.

세율은 250만원 초과분에 대해 22% (지방세 포함)다. 예를 들어 해외 주식으로 1,250만원을 벌었다면 1,000만원에 대해 220만원을 세금으로 낸다.

해외 주식 양도세는 자동으로 떼가는 게 아니라 다음 해 5월에 직접 신고 해야 한다. 안 하면 가산세가 붙는다.

손실이 난 종목이 있으면 12월 안에 매도해서 이익과 상계시키는 것도 절세 전략이다.

ISA 계좌를 활용하면 해외 주식 투자에서도 세금 혜택을 받을 수 있으니 체크해보는 걸 추천한다.

채권 투자를 할 때 세금은 어떻게 될까?

채권 이자에는 15.4% (지방소득세 포함)가 과세된다. 배당소득세율과 같다.

여기서 포인트는 매매차익 이다. 개인이 채권을 직접 사서 중간에 팔아 차익을 남기면, 이 매매차익에는 세금이 붙지 않는다.

하지만 펀드나 채권 ETF를 통해 채권에 투자하면 매매차익도 배당소득으로 과세된다. 직접 투자와 간접 투자의 세금 차이가 있으니 참고하자.

세금은 수익률에 직접 영향을 미치기 때문에 투자 전략을 세울 때 반드시 고려해야 한다. ISA나 연금저축 같은 절세 계좌도 적극 활용하자.